Marcos de SFC, DIAN, CNBV, CNV, BCB y MiCA para empresas que operan con cripto.
Guía de la LFPIORPI para el sector real: catálogo de actividades vulnerables, activos virtuales, umbrales en UMA a 2026, obligaciones, avisos, sanciones y reforma de julio de 2025.
El PTEE se fundió con el SAGRILAFT en julio de 2026. Qué empresas deben cubrir el componente de corrupción y soborno transnacional, qué exige y qué cambia si ya tenía uno.
Comparativa de los dos sistemas colombianos contra el lavado de activos: supervisor, base normativa, elementos y debida diligencia que se exige a clientes, proveedores y contrapartes.
Quién debe implementar el SAGRILAFT tras la Circular Externa 100-000020 de 2026, con qué umbrales, qué elementos exige el sistema y qué reportes se hacen a la UIAF.
Dos días antes de que entre en vigor la Resolução BCB 561, esta guía ordena qué revisar, qué sigue permitido y qué preguntarle a su institución si su empresa paga o cobra de Brasil.
Tres organismos regulan los criptoactivos en Chile: la CMF exige registro, la UAF exige prevención de lavado de activos y el SII exige tributar y reportar.
Qué son las listas de sanciones, por qué cualquier intermediario financiero está obligado a cotejar contra ellas a las partes de un pago y qué puede hacer una PYME para que un falso positivo no le retenga una transferencia.
El Reino Unido no aplica MiCA. Construye su propio régimen de stablecoins, con la FCA y el Bank of England repartiéndose la supervisión y un calendario que llega hasta 2027.
Para una empresa con equipo propio que exporta servicios, el RST tiene un tope de ingresos y una excepción para servicios profesionales que cambian el cálculo.
Firmar un contrato de servicios fuera de Colombia no basta para evitar el impuesto de timbre: lo que importa es dónde se ejecuta y qué obligaciones genera en el país.
Paraguay no tiene una ley de mercado de criptoactivos: el proyecto que lo intentaba fue vetado en 2022. Lo que sí tiene desde 2020 es un régimen antilavado que alcanza a quien presta servicios sobre activos virtuales, reforzado en 2026 con una nueva obligación de reporte tributario. Distinguir entre usar el activo y prestar el servicio regulado es la clave para cualquier empresa paraguaya.
Costa Rica no tiene una ley de mercado de criptoactivos, pero a partir del 19 de septiembre de 2026 tendrá, por primera vez, una reforma antilavado que obliga a reportar a quien presta servicios sobre ellos. La diferencia entre usar el activo y prestar el servicio regulado es la que debe entender cualquier empresa antes de escalar su operación.
Guatemala no tiene una ley dedicada a activos virtuales, pero desde esta semana sí tiene una ley antilavado que por primera vez obliga a reportar a quien presta servicios sobre ellos. La diferencia entre usar el activo y prestar el servicio regulado es la clave para cualquier empresa.
Un CDI no borra la retención en la fuente por sí solo: reduce o elimina la tarifa según el tipo de renta, y solo si la empresa reúne antes el papeleo correcto.
Un pago a la filial o a la casa matriz en otro país no es un giro cualquiera: es una operación entre partes vinculadas, con su propio umbral, su documentación y su plazo.
El Crypto-Asset Reporting Framework de la OCDE entró en vigor el 1 de enero de 2026. Reportan los proveedores, no la empresa, y el primer intercambio entre países es en 2027.
Desde el 1 de octubre de 2026, el prestador brasileño de eFX no puede liquidar con su contraparte en el exterior con activos virtuales. Qué cambia y qué no para su empresa.
La Resolución 000240 del 24 de diciembre de 2025 obliga a los proveedores de servicios de criptoactivos a reportar a la DIAN. La empresa ya no es la única fuente del dato.
El texto de la Ley GENIUS ya se aprobó en 2025. Lo que falta es su reglamentación: cinco agencias federales publican propuestas, el plazo legal de julio de 2026 ya pasó sin normas finales y la fecha de entrada en vigor depende de un mecanismo de doble disparador.
A agosto de 2026, Colombia no tiene una ley de activos digitales vigente. Un proyecto se archivó en el Congreso y otro sigue sin radicarse. Esto es lo que sí rige hoy.
La Resolução BCB 519 regula el proceso de autorización de las prestadoras de servicios de activos virtuales en Brasil. Quién debe pedirla, qué documentación exige y en qué plazo.
Cada transferencia de activos virtuales por encima de un umbral mínimo debe llevar adjuntos los datos del ordenante y del beneficiario. Así funciona la Travel Rule del GAFI y qué papel juega su empresa.
El Senado mexicano estudia una iniciativa que regularía por primera vez las stablecoins referenciadas al peso. Todavía no es ley: así está el proceso.
Toda empresa colombiana que importa, exporta, se endeuda en el exterior o recibe inversión extranjera queda sujeta al régimen cambiario, con obligaciones concretas de canalización y declaración.
El euro digital no existe todavía y su primera emisión posible está fijada en 2029. Mientras tanto, una empresa latinoamericana que cobra de Europa tiene opciones reales, pero conviene no confundir tres cosas distintas.
En México la ley define el activo virtual y deja en manos de Banxico decidir con cuáles se puede operar. La Circular 4/2019 restringe a bancos e instituciones fintech a operaciones internas, y eso explica el mercado que ve una empresa hoy.
Uruguay tiene ley de activos virtuales desde 2024 y un supervisor designado. Para la empresa que solo cobra y paga en USDC, la clave está en entender que usar la herramienta no es lo mismo que prestar el servicio regulado.
MiCA ya se aplica en toda la Unión Europea. Si su empresa factura a clientes europeos o paga proveedores en Europa, la elección de stablecoin dejó de ser neutra.
La primera ley federal de stablecoins en EE. UU. fija reservas 1 a 1, transparencia mensual y reglas para emisores. Esto significa para una empresa de América Latina que cobra, paga o mantiene USDC o USDT.
El marco del Banco Central de Brasil ya está vigente. Su empresa no se volvió entidad regulada, pero cambió con quién puede operar y qué documentación le van a pedir.
El Salvador es una economía dolarizada, así que mantener saldo en USDC, USDT y USD encaja sin convertir a moneda local. Marco regulatorio y operativa para empresas.
La nómina electrónica es el documento soporte que ciertas empresas reportan a la DIAN. Qué es, quién la emite y por qué es distinta de pagar la nómina.
La DIAN trata los criptoactivos como activos a efectos patrimoniales. Qué debe documentar y declarar una empresa colombiana, sin inventar tarifas ni plazos.